अपने आरएमडी लेने से पहले, ये आवश्यक विवरण जानें

द्वारा रिचर्ड ईसेनबर्ग, अगला एवेन्यू

पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों (आईआरए) और 401(के)एस जैसी नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं की एक बड़ी विशेषता यह है कि उनका पैसा वर्षों तक कर-स्थगित हो सकता है। लेकिन अंततः, टैक्स पाइपर का भुगतान किया जाना चाहिए। तब ही आवश्यक न्यूनतम वितरणया आरएमडी, किक इन और संघीय – साथ ही कभी-कभी राज्य – साधारण आय कर देय होंगे।

आरएमडी वह न्यूनतम राशि है जिसे आपको प्रत्येक वर्ष अपने सेवानिवृत्ति खातों से निकालना होगा। ये वे तरीके हैं जिनके द्वारा सरकार यह सुनिश्चित करती है कि आपके द्वारा कर-मुक्त बचाए गए धन पर अंततः आप पर कर लगाया जाएगा। आरएमडी को नियंत्रित करने वाले नियम थोड़े जटिल हैं और हाल के वर्षों में वे दो बार बदले हैं: पहला, 2019 में, SECURE अधिनियम के साथ और फिर 2022 में SECURE 2.0 कानून के साथ।

जैसा कि क्रिस्टीन मोरियार्टी ने उसमें लिखा है साल के अंत में कर चाल पर एवेन्यू का अगला लेखSECURE अधिनियम ने 2020 में आरएमडी लेने की उम्र 70½ से बढ़ाकर 72 वर्ष कर दी। SECURE 2.0 ने सीमा को और भी पीछे धकेल दिया – या तो 2022 के बाद 72 वर्ष के होने वाले लोगों के लिए 73 वर्ष की आयु या 2032 के बाद 74 वर्ष के होने वाले लोगों के लिए 75 वर्ष की आयु।

आपका पहला आरएमडी वर्ष के 1 अप्रैल तक लिया जाना चाहिए बाद आप वितरण के लिए प्रारंभिक आयु तक पहुँच जाते हैं। इसके बाद के आरएमडी को हर साल 31 दिसंबर तक सेवानिवृत्ति योजनाओं से बाहर आना होगा।

यदि आप उस पहले आरएमडी को 1 अप्रैल तक विलंबित करना चुनते हैं, तो आपको उस दूसरे वर्ष में दो वितरण लेने होंगे, जैसा कि अमांडा लोट और सारा बैकर ने अपने जेपी मॉर्गन धन-नियोजन रणनीति सलाहकार में कहा है, “समय पर आरएमडी लेना इतना कठिन क्यों है महत्वपूर्ण।”

रोथ आईआरए के लिए आरएमडी की आवश्यकता नहीं है, लेकिन वे उन लोगों के लिए हैं जिन्हें ये विरासत में मिले हैं।

यदि आपका आरएमडी छूट गया तो क्या होगा?

यदि आप अपना आरएमडी लेने में विफल रहते हैं, तो आप पर देय राशि के 25% के बराबर कर जुर्माना लगाया जाएगा। SECURE 2.0 कानून से पहले, यह उत्पाद कर 50% की भारी मात्रा में था। यदि आप छूटे हुए आरएमडी को दो साल के भीतर पूरा करते हैं तो जुर्माना 10% तक कम हो जाता है।

यदि आप छूटे हुए आरएमडी भेजते हैं तो आप अपने टैक्स रिटर्न के साथ फॉर्म 5329 पर जुर्माना माफी के लिए भी फाइल कर सकते हैं।

व्यक्तिगत वित्त पत्रकार और लेखक टेरी सैवेज ने आरएमडी पर हाल ही में फ्रेंड्स टॉक मनी पॉडकास्ट एपिसोड में कहा, “आप अपने किसी भी आईआरए खाते से अपना आरएमडी ले सकते हैं या आप प्रत्येक से कुछ पैसे निकाल सकते हैं।” पाम क्रुएगर.

एक अपवाद: यदि आपके पास 401(के) या 403(बी) नियोक्ता-प्रायोजित सेवानिवृत्ति योजना में पैसा है, तो आपको इससे एक विशिष्ट आरएमडी लेना होगा।

आपको कितना निकालना होगा?

प्रत्येक वर्ष आपको अपने सेवानिवृत्ति खातों का कितना प्रतिशत निकालने की आवश्यकता होगी, यह एक जटिल आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) गणना पर आधारित है। कार्यपत्रक अपना आरएमडी निर्धारित करने के लिए आईआरएस साइट पर।

सैवेज ने कहा, “सरकार को इसकी परवाह नहीं है कि आपके आईआरए में 25,000 डॉलर हैं या 2.5 मिलियन डॉलर; आरएमडी वहां मौजूद राशि के आधार पर एक प्रतिशत है।”

आपका वार्षिक आरएमडी प्रतिशत आपकी उम्र और अनुमानित जीवन प्रत्याशा पर आधारित है। अनिवार्य रूप से, आईआरएस का उद्देश्य अंततः आपके जीवनकाल में आपके सेवानिवृत्ति खातों से आपका सारा पैसा निकालना है।

आपके आरएमडी का निर्धारण

लेकिन आपको चिंता करने की ज़रूरत नहीं है कि किसी भी एक वर्ष में आपकी सेवानिवृत्ति निधि का एक बड़ा प्रतिशत निकाला जाना चाहिए।

मान लें कि आप 80 वर्ष के हैं और आरएमडी के अधीन सेवानिवृत्ति खातों में $100,000 हैं। इस वर्ष आपका आरएमडी लगभग $5,000 होगा, जो आपके कुल निवेश का लगभग 2.5% है। जैसे-जैसे आपकी उम्र बढ़ती जाएगी, यह प्रतिशत हर साल बढ़ता जाएगा।

यदि आपके पास एक से अधिक सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं जो आरएमडी की मांग करेंगी, तो अपनी वितरण राशि की गणना करने के लिए उनकी शेष राशि का योग करें।

आपका आईआरए रखने वाली एक वित्तीय सेवा फर्म आपको बता सकती है कि आप पर कितना बकाया होगा और नकदी प्राप्त करने के तरीके। यह आपके लिए कर भी रोक सकता है। सैवेज ने कहा, “मैं सुझाव दूंगा कि यदि आप उच्च कर दायरे में हैं तो कम से कम 20% – अधिक रोकें।”

वार्षिक या मासिक वितरण?

एक पेचीदा आरएमडी मुद्दा यह है कि क्या सभी वितरण एक साथ लिया जाए, जैसे साल के अंत में, या हर महीने थोड़ा-थोड़ा। किसी भी तरह से इसके पक्ष और विपक्ष हैं।

साल की शुरुआत में यह सब एक साथ करने का एक कारण यह है कि आप उस पैसे को (आरएमडी करों का भुगतान करने के लिए उपयोग किए जाने वाले किसी भी राशि को छोड़कर) – कर-स्थगित खाते के अलावा कहीं भी पुनर्निवेश कर सकते हैं। यह आपकी निकाली गई नकदी को बढ़ने में मदद कर सकता है, यह इस पर निर्भर करता है कि नया निवेश कैसा प्रदर्शन करता है।

लेकिन दोष यह है कि एक बड़ा वार्षिक वितरण निकासी की तिमाही के लिए अनुमानित करों को ट्रिगर कर सकता है।

आरएमडी को मासिक बनाने का लाभ यह है कि आप पर अधिक अनुमानित कर बकाया होने का जोखिम कम हो जाएगा और आप अपने मासिक नकदी प्रवाह को प्रबंधित करने के लिए वितरण को ध्यान में रख सकते हैं।

आप अपने कर सलाहकार के साथ सर्वोत्तम आरएमडी रणनीति पर चर्चा करना चाहेंगे।

क्रुएगर का सुझाव है कि जब आप आरएमडी शुरू करने की उम्र के करीब पहुंचें, तो अपने आईआरए का कुछ हिस्सा नकद में रखें। इस तरह, आपको वितरण पर करों का भुगतान करने के लिए धन जुटाने के लिए निवेश बेचने के लिए मजबूर नहीं होना पड़ेगा।

एक कर-बचत तकनीक

कर बचाने के लिए, आप आरएमडी के बराबर राशि के साथ सीधे पारंपरिक आईआरए से एक योग्य धर्मार्थ वितरण (क्यूसीडी) बनाने पर विचार कर सकते हैं। वह पैसा तब आपके आरएमडी में गिना जा सकता है और आपकी कर योग्य आय में शामिल नहीं किया जाएगा। इन वितरणों पर $100,000 की वार्षिक सीमा है।

सैवेज ने कहा, “न केवल चेक को साल के अंत से पहले लिखा जाना चाहिए, बल्कि इसे साल के अंत से पहले चैरिटी द्वारा भुनाया जाना चाहिए।”

हालाँकि, आप योग्य धर्मार्थ वितरण करने के लिए कर-अनुकूल दाता-सलाहकार निधि का उपयोग नहीं कर सकते हैं।

विरासत में मिले IRAs के साथ RMD नियम विशेष रूप से पेचीदा हो सकते हैं। वितरण के लिए आरएमडी राशि और समय सीमा इस बात पर निर्भर करेगी कि आईआरए का मालिक कौन है और इसे कौन प्राप्त करेगा।

विरासत में मिले आईआरए और आरएमडी

आम तौर पर, एक लाभार्थी को आईआरए मालिक की मृत्यु के बाद 10वें वर्ष के अंत तक खाता समाप्त करना होगा जो उनका जीवनसाथी नहीं था। SECURE अधिनियम से पहले, ऐसे विरासत में मिले IRA वितरण आपके जीवनकाल में फैल सकते थे।

यदि मूल मालिक ने पहले ही आवश्यक वितरण लेना शुरू कर दिया है तो पहले नौ वर्षों में आरएमडी की आवश्यकता हो सकती है।

हालाँकि, अलग-अलग विरासत में मिली IRA स्थितियों के लिए RMD नियम अलग-अलग होते हैं, इसलिए यह सुनिश्चित करने के लिए अपने कर सलाहकार से बात करें कि आप उनका सही ढंग से पालन करेंगे और कर जुर्माना नहीं लगेगा।