आपको सबसे पहले क्या करना चाहिए

अपने बच्चों के लिए विरासत छोड़नी है या नहीं, यह निर्णय लेने से आपके द्वारा बचाई जाने वाली धनराशि, आपके द्वारा चुनी गई सेवानिवृत्ति योजनाएं और आप योग्य सेवानिवृत्ति योजना वितरण कैसे लेते हैं, पर प्रभाव पड़ सकता है।

हालाँकि, इस इच्छा से परे कि आपको अपने बच्चों के लिए कुछ संपत्ति छोड़नी होगी, कुछ आवश्यक व्यक्तिगत वित्तीय मुद्दे हैं जिनसे पहले निपटना होगा।

अपनी आय आवश्यकताओं पर विचार करें

कुछ सेवानिवृत्त लोग अपनी आय की जरूरतों पर विचार किए बिना अपनी सेवानिवृत्ति बचत दे देते हैं। इससे पहले कि आप दूसरों को उपहार दें, यह आकलन करना महत्वपूर्ण है कि आपको खुद पर कितना खर्च करने की आवश्यकता है। सेवानिवृत्ति कैलकुलेटर जैसे जो AARP से उपलब्ध हैं यह आपको यह निर्धारित करने में मदद कर सकता है कि आपको कितनी बचत करने की आवश्यकता है और आप सेवानिवृत्त होने के बाद प्रत्येक वर्ष कितनी राशि निकाल सकते हैं।

मुद्रास्फीति और करों के प्रभाव को ध्यान में रखना सुनिश्चित करें और विकास और आय निवेश का एक विविध पोर्टफोलियो बनाए रखें जो आपके पोर्टफोलियो को मुद्रास्फीति के साथ तालमेल बनाए रखने में मदद कर सके।

बढ़ती स्वास्थ्य देखभाल लागत के लिए योजना

आपकी सेवानिवृत्ति आय और आपके बच्चों की विरासत के लिए सबसे बड़ा जोखिम अप्रत्याशित बीमारी और उच्च स्वास्थ्य देखभाल लागत हैं।

जब नर्सिंग होम और अन्य प्रकार की दीर्घकालिक चिकित्सा देखभाल के लिए भुगतान की बात आती है तो सरकारी कार्यक्रम अक्सर कम सहायता प्रदान करते हैं। मेडिकेयर एक सीमित मात्रा में नर्सिंग होम देखभाल को कवर करता है, और मेडिकेड के लिए आवश्यक है कि आप दीर्घकालिक देखभाल के लिए भुगतान करने से पहले अपना लगभग पूरा पैसा खर्च करें।

मेडिकेड के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए आप केवल परिवार के सदस्यों को संपत्ति हस्तांतरित नहीं कर सकते हैं, क्योंकि यदि संपत्ति हस्तांतरण नर्सिंग होमस्टे से पहले कई वर्षों के भीतर किया गया था तो कार्यक्रम लाभ को प्रतिबंधित करता है।

कुछ लोग दीर्घकालिक देखभाल बीमा पॉलिसी के साथ अपनी संपत्ति को भयावह बीमारी की लागत से बचाते हैं, जिसे व्यक्तिगत रूप से, बीमा एजेंट के माध्यम से, या नियोक्ता के साथ समूह योजना के माध्यम से खरीदा जा सकता है। हालाँकि, ये पॉलिसियाँ बहुत महंगी हैं और इनमें कई कवरेज सीमाएँ हैं, इसलिए आपको इन पर सावधानी से विचार करना चाहिए।

लंबी उम्र के लिए निवेश करें

यदि आपकी सेवानिवृत्ति निधि समाप्त हो गई तो क्या होगा? जब आपकी उम्र 90 वर्ष से अधिक हो, तो आपके बच्चे और पोते-पोतियां आपका हर जन्मदिन कृतज्ञतापूर्वक मना सकते हैं। लेकिन यदि आपने अपना खर्चा खर्च कर दिया है, तो हो सकता है कि वे आपके कुछ या सभी बिलों का भुगतान भी कर रहे हों।

लंबी जीवन प्रत्याशा के साथ, अपने जीवनकाल के दौरान घटती संपत्ति से बचने के लिए निवेश और सेवानिवृत्ति-योजना निकासी का प्रबंधन करना आवश्यक है।

एक समाधान के रूप में, आप अपने कुछ सेवानिवृत्ति निधि से तत्काल वार्षिकी खरीद सकते हैं ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि आपको कम से कम जब तक आप जीवित हैं तब तक गारंटीकृत राशि प्राप्त होती रहे। कुछ पेंशन और सेवानिवृत्ति योजनाएं आपको एकमुश्त राशि प्राप्त करने के बजाय एकल या संयुक्त जीवन प्रत्याशाओं पर मिलने वाले भुगतान को बढ़ाने की अनुमति दे सकती हैं।

कर निहितार्थों पर विचार करें

यदि आप अपने माता-पिता से संपत्ति विरासत में पाने की उम्मीद करते हैं, तो आप वित्तीय रूप से उस व्यक्ति की तुलना में बेहतर स्थिति में हो सकते हैं, जो विरासत प्राप्त करने की उम्मीद नहीं करता है।

ध्यान रखें कि कुछ विरासत में मिली संपत्तियां, जैसे स्टॉक और म्यूचुअल फंड, अनुकूल कर उपचार के लिए पात्र हैं जिन्हें स्टेप-अप बेसिस कहा जाता है। यदि आप संपत्ति दूसरों के लिए छोड़ रहे हैं, तो इस कर उपचार का अर्थ उत्तराधिकारियों के लिए महत्वपूर्ण बचत हो सकता है।

विरासत में मिले IRAs

साथ ही, ध्यान रखें कि यदि आपको IRA विरासत में मिला है, तो वितरण लेते समय आपको कुछ नियमों का पालन करना पड़ सकता है।

एक प्रस्तावित आईआरएस विनियमन के लिए आवश्यक है कि आईआरए के गैर-पति-पत्नी लाभार्थियों को एक ऐसे मालिक से विरासत में मिला हो, जिनकी 2020 या उसके बाद मृत्यु हो गई हो, और जिन्होंने आरएमडी लेना शुरू कर दिया हो, आईआरए से वार्षिक आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लें। और IRA मालिक की मृत्यु के वर्ष के बाद 10वें कैलेंडर वर्ष के अंत तक IRA को खाली कर देना चाहिए। हालाँकि, इस प्रस्तावित नियम के अधिनियमन में 2023 में देरी हुई।

10-वर्षीय नियम उस चीज़ को समाप्त कर देता है जिसे पहले “स्ट्रेच आईआरए” कहा जाता था, एक वित्तीय नियोजन रणनीति जो लाभार्थियों को अपने आरएमडी को उनकी जीवन प्रत्याशा तक बढ़ाने और विरासत में मिले आईआरए की कर-स्थगित स्थिति का विस्तार करने की अनुमति देती है।

इस प्रस्तावित नियम के अपवादों में जीवित पति या पत्नी के रूप में नामित लाभार्थी, आईआरए मालिक का एक बच्चा जो वयस्कता की आयु तक नहीं पहुंचा है, विकलांग या लंबे समय से बीमार व्यक्ति, और ऐसे व्यक्ति जो आईआरए मालिक से 10 वर्ष से अधिक छोटे नहीं हैं।

एक ट्रस्ट पर विचार करें

कुछ स्थितियों में जीवित पति/पत्नी और बच्चों को संपत्ति से वितरण को नियंत्रित करने के लिए एक ट्रस्ट स्थापित करना उचित हो सकता है। यदि आपके या आपके जीवनसाथी के पिछले संबंधों से बच्चे हैं और आपके पास विवाह पूर्व समझौता नहीं है, तो ट्रस्ट यह सुनिश्चित कर सकते हैं कि विशिष्ट संपत्ति नामित बच्चों को दी जाए।

जो बच्चे संपन्न हैं वे यह पसंद कर सकते हैं कि आप अपने जीवनकाल के दौरान इसे सौंपने के बजाय अपने घोंसले का एक-एक पैसा अपने पास रखें। उनके साथ अपनी संपत्ति के हस्तांतरण पर चर्चा करें।

निवेश सोच-समझकर चुनें

जिनके पास बहुत बड़ी संपत्ति है, वे उम्मीद कर सकते हैं कि बच्चे विरासत में मिली संपत्ति पोते-पोतियों को सौंप देंगे। कई पीढ़ियों तक चलने के लिए डिज़ाइन किया गया एक पोर्टफोलियो विकसित होना चाहिए, पूंजी को संरक्षित करना चाहिए, और विकास और आय इक्विटी और सीढ़ीदार बांड के पोर्टफोलियो जैसे निवेशों के साथ आय उत्पन्न करनी चाहिए।

जो उत्तराधिकारी चाहते हैं कि संपत्ति कई पीढ़ियों तक चले, उन्हें केवल आय निकालनी चाहिए और मूलधन में डूबने से बचना चाहिए।

बढ़ती कीमतों या मुद्रास्फीति के साथ-साथ चक्रवृद्धि निवेश वृद्धि के वर्षों को ध्यान में रखते हुए आप अपने बच्चों के लिए छोड़ी जाने वाली विरासत की मात्रा का अनुमान लगाएं।

अपनी विरासत कैसे छोड़ें

एक बार जब आप अपने सभी विकल्पों पर विचार कर लेते हैं, तो ऐसे कई तरीके होते हैं जिनके द्वारा आप अपने प्रियजनों को धन हस्तांतरित कर सकते हैं।

उपहार संपत्ति

संपत्ति उपहार में देना प्रियजनों को आपके जीवित रहते हुए आपके पैसे का उपयोग करने की अनुमति देने का एक तरीका है। उपहार कर से वार्षिक बहिष्करण के लिए योग्य उपहार – जिन्हें अक्सर “वार्षिक बहिष्करण उपहार” कहा जाता है – पूरी तरह से कर-मुक्त होते हैं और उपहार कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं होती है।

प्रत्येक व्यक्ति, जिसे आप उपहार देते हैं, पर एक अलग वार्षिक बहिष्करण लागू होता है। 2024 के लिए वार्षिक उपहार कर बहिष्करण $18,000 है, जो 2023 के लिए $17,000 से अधिक है।

जबकि उपहार प्राप्तकर्ताओं को लागत के आधार पर एक कदम नहीं मिलेगा, किसी भी पूंजीगत लाभ पर उनकी लागू दर पर कर लगाया जाएगा, जो आपके से कम हो सकता है।

कुछ लोग यूनिफॉर्म ट्रांसफर टू माइनर्स एक्ट (यूटीएमए) या यूनिफॉर्म गिफ्ट्स टू माइनर्स एक्ट (यूजीएमए) के तहत स्थापित संरक्षक खातों का उपयोग करके बच्चों या पोते-पोतियों को उपहार देते हैं। हालाँकि, प्राप्तकर्ता की अर्जित आय और एक छात्र के रूप में स्थिति के आधार पर, खाते में कमाई पर बच्चे की दर के बजाय दाता की कर दर पर कर लगाया जा सकता है। अन्य लोग नाबालिग बच्चे के साथ संयुक्त खाता खोलने या बच्चे के नाम पर बचत बांड खरीदने का विकल्प चुन सकते हैं।

दान के लिए की गई वसीयत किसी सीमा के अधीन नहीं है और सामान्य आय से कटौती योग्य है।

एक ट्रस्ट बनाएं

ट्रस्ट आपके बच्चों के हितों की रक्षा करते हैं, और उनमें मौजूद संपत्ति प्रोबेट (जो गोपनीयता बनाए रखती है) से बचती है। आप किसी कंपनी को नियुक्त कर सकते हैं, जैसे कि जिसने आपको ट्रस्ट स्थापित करने में मदद की, या किसी जानकार और भरोसेमंद व्यक्ति को ट्रस्ट से संपत्ति का प्रबंधन करने और वितरण को नियंत्रित करने के लिए ट्रस्टी के रूप में नियुक्त किया जा सकता है।

एक अपरिवर्तनीय ट्रस्ट को एक उपहार माना जाता है, इसलिए आप इसे नियंत्रित नहीं कर सकते या इसे वापस नहीं ले सकते। हालाँकि, एक प्रतिसंहरणीय जीवित ट्रस्ट के साथ, आप जीवित रहते हुए संपत्ति के मालिक होते हैं और उस पर नियंत्रण रखते हैं। जब आपकी मृत्यु हो जाती है, तो वे आपकी संपत्ति के हिस्से के रूप में लाभार्थियों के पास चले जाते हैं।

आय स्थगित करें

कटौती योग्य आईआरए और 401 (के) योजनाओं जैसे सेवानिवृत्ति खाते पूंजीगत लाभ, ब्याज, या निवेश से लाभांश पर कर तब तक स्थगित करते हैं जब तक कि पैसा वापस नहीं ले लिया जाता। उस समय, इस पर सामान्य आय के रूप में कर लगाया जाता है।

यदि आप सेवानिवृत्ति पर अब की तुलना में उच्च कर ब्रैकेट में होने का अनुमान लगाते हैं, तो रोथ आईआरए कमाई को कर-मुक्त जमा करने की अनुमति देता है, और निकासी पर कोई कर नहीं होता है।

जीवन बीमा या कर-आस्थगित परिवर्तनीय वार्षिकियां

जीवन बीमा के साथ, आपके लाभार्थियों को प्रोबेट से गुजरने या शेयर बाजार के उतार-चढ़ाव के बारे में चिंता किए बिना, कर-मुक्त आय प्राप्त होती है।

निश्चित या परिवर्तनीय वार्षिकियां आपको म्यूचुअल फंड या निश्चित आय निवेश के माध्यम से शेयर बाजार में भाग लेने और जीवन बीमा घटक रखने की अनुमति देती हैं। हालाँकि, इन पॉलिसियों में अक्सर छिपे हुए शुल्क और शुल्क होते हैं, इसलिए खरीदारी करना और उनका सावधानीपूर्वक अध्ययन करना महत्वपूर्ण है।

इसके अतिरिक्त, SECURE अधिनियम ने 401(k) योजना में रखी गई वार्षिकियां पोर्टेबल बना दीं। इसका मतलब यह है कि जिन लोगों को वार्षिकी विरासत में मिलती है जो 401(k) का हिस्सा है, वे वार्षिकी को किसी अन्य प्रत्यक्ष ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी योजना में स्थानांतरित कर सकते हैं। इससे लाभार्थी को वार्षिकी को तुरंत समाप्त करने की आवश्यकता समाप्त हो जाती है, जिससे समर्पण शुल्क और फीस शुरू हो सकती है।

संपदा योजना कानूनी विवरण

सुनिश्चित करें कि आप नीचे दिए गए कानूनी विवरणों का ध्यान रखें ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि आपकी संपत्ति योजना उसी तरह काम करेगी जैसा आप चाहते हैं। एक संपत्ति वकील या एक वित्तीय योजनाकार जो संपत्ति योजना में विशेषज्ञता रखता है, इन विवरणों को आगे समझाने में सहायक हो सकता है।

लाभार्थियों

• सभी खातों पर लाभार्थियों की समीक्षा करें।
• लाभार्थियों को बदलने के लिए आपके जीवनसाथी की सहमति की आवश्यकता हो सकती है।
• यदि आपके प्राथमिक लाभार्थी की आपसे पहले मृत्यु हो जाती है तो द्वितीयक लाभार्थियों की सूची बनाएं।
• आपके सेवानिवृत्ति खाते प्रोबेट कोर्ट से गुज़रे बिना लाभार्थियों को हस्तांतरित हो जाते हैं; हालाँकि, यदि आप अपनी संपत्ति के लिए एक सेवानिवृत्ति खाता छोड़ते हैं, तो संपत्ति वितरित होने से पहले उसे प्रोबेट से गुजरना पड़ सकता है।

प्रोबेट

• अपने राज्य में प्रोबेट कानूनों को जानें।
• बिना संयुक्त मालिक या दस्तावेज़ प्राप्त लाभार्थी के निवेश खातों को स्वामित्व बदलने के लिए प्रोबेट से गुजरना पड़ सकता है, जो संभावित रूप से लंबी और महंगी प्रक्रिया है।

चाहा

• एक वसीयत तैयार करें.
• बिना वसीयत के मरना (जिसे “बिना वसीयत के मरना” कहा जाता है) का अर्थ है कि राज्य का कानून यह निर्धारित करता है कि आपके निवेश को रिश्तेदारों के बीच कैसे विभाजित किया जाएगा।
• यदि आपका कोई जीवित रिश्तेदार नहीं है और कोई वसीयत नहीं है, तो आपकी संपत्ति आपके निवास स्थान पर वापस चली जाती है।

तल – रेखा

अपने बच्चों के लिए विरासत छोड़ें या नहीं, इस पर विचार और योजना की आवश्यकता है। उपरोक्त सुझाव हर किसी के लिए सही नहीं हो सकते हैं, इसलिए यह निर्धारित करने के लिए कि आपके लिए सबसे उपयुक्त क्या है, किसी वकील या कर सलाहकार से परामर्श करना महत्वपूर्ण है।

आपके घोंसले के अंडे के लिए वितरण विकल्पों का मूल्यांकन यह सुनिश्चित करने में मदद कर सकता है कि आपके उत्तराधिकारियों के लिए लचीलेपन को अधिकतम करते हुए आपकी इच्छाओं का पालन किया जाता है।