क्या एफएसए योगदान कर कटौती योग्य हैं?

लचीले व्यय खाते (एफएसए) में आपके द्वारा किया गया योगदान कर-कटौती योग्य नहीं है क्योंकि खातों को वेतन स्थगन के माध्यम से वित्त पोषित किया जाता है। हालाँकि, एफएसए में योगदान करने से आपकी कर योग्य मजदूरी कम हो जाती है क्योंकि खाते को प्रीटैक्स डॉलर से वित्त पोषित किया जाता है।

2023 कर वर्ष के लिए एफएसए में वेतन स्थगन की अधिकतम राशि $3,050 है, जो 2024 में बढ़कर $3,200 हो गई है। (पिछले वर्षों में, अधिकतम $50 प्रति वर्ष की वृद्धि की गई है)।

एफएसए क्या है?

एफएसए (लचीला व्यय खाता या लचीली व्यय व्यवस्था) एक बचत खाता है जो कर्मचारियों को स्वास्थ्य संबंधी लागतों को कवर करने में मदद करता है जो उनकी बीमा योजनाओं में शामिल नहीं हैं।

विशिष्टताएँ अलग-अलग होती हैं, लेकिन ऐसी योजनाओं का उपयोग आम तौर पर कटौती योग्य और सह-भुगतान जैसे खर्चों के लिए, या स्वास्थ्य संबंधी वस्तुओं जैसे प्रिस्क्रिप्शन चश्मे के लिए किया जा सकता है। कुछ का उपयोग एक्यूपंक्चर जैसे वैकल्पिक उपचार के लिए किया जा सकता है। डॉक्टर के नुस्खे के साथ, आप जिम सदस्यता या मसाज थेरेपी के भुगतान में सहायता के लिए एफएसए का उपयोग करने में सक्षम हो सकते हैं।

प्राथमिक चिकित्सा उत्पादों को आम तौर पर कवर किया जाता है, जिसमें पट्टियाँ जैसी वस्तुएँ भी शामिल हैं। कई ओवर-द-काउंटर दवाएं और उपचार इसके अंतर्गत आते हैं, लेकिन केवल तभी जब आपके पास उनके लिए डॉक्टर का प्रिस्क्रिप्शन हो। इनमें सामान्य उत्पाद शामिल हैं जैसे:

• एस्पिरिन
• सर्दी की दवा
• antacids
• मुँहासा क्रीम
• कान का मैल हटानेवाला
• मस्से हटाने वाले

आईआरएस में किसी ने संभवतः ऐसी सूची बनाई है कि कौन सी सामान्य घरेलू वस्तुएं स्वास्थ्य उत्पाद हैं और कौन सी केवल स्वास्थ्यवर्धक उत्पाद हैं। विटामिन और हर्बल उपचार इसमें शामिल नहीं हैं, न ही प्लास्टिक सर्जरी या दांतों को सफेद करना शामिल है।

एफएसए आपके करों को कैसे कम करता है

401(k) सेवानिवृत्ति योजना की तरह, एक एफएसए खाते को सीधे आपके वेतन से ली गई कटौती के माध्यम से वित्त पोषित किया जाता है। जब आपके पास एफएसए है, तो आप अपने वेतन का एक हिस्सा अलग रख रहे हैं ताकि आपको अपनी जेब से भुगतान करने के बजाय वर्ष के दौरान योग्य चिकित्सा या आश्रित देखभाल खर्चों की प्रतिपूर्ति की जा सके। आप अपने योगदान के लिए कर कटौती का दावा नहीं कर सकते क्योंकि पहले तो पैसे पर कर नहीं लगाया गया था।

आप वर्ष में एक बार, अपने लाभ नामांकन अवधि के दौरान, निर्णय लेते हैं कि आप अपने वेतन का कितना प्रतिशत या अधिकतम राशि एफएसए में स्थगित करना चाहेंगे। आस्थगित धन का भुगतान प्रीटैक्स डॉलर के साथ किया जाना माना जाता है। तो यह आपकी सकल आय को कम कर देता है, जिससे आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला कर बिल कम हो जाता है।

उदाहरण के लिए, यदि आपका वार्षिक वेतन $40,000 है और आप अपने एफएसए में $2,000 का योगदान करने का निर्णय लेते हैं, तो आपकी सकल आय $38,000 होगी। आपके द्वारा भुगतान किया जाने वाला कोई भी संघीय, राज्य या स्थानीय कर उस राशि पर आधारित होगा।

अपने एफएसए को जरूरत से ज्यादा फंड न दें

सावधानी का एक शब्द: अपने एफएसए खाते में अधिक धनराशि जमा करने से बचें। खाते में बची हुई कोई भी शेष राशि आम तौर पर वर्ष के अंत में जब्त कर ली जाती है, हालांकि कुछ योजनाओं में अगले कर वर्ष में दावे प्रस्तुत करने या कुछ शेष धन को आगे बढ़ाने की अनुमति देने के लिए छूट अवधि होती है। 2024 में, आपकी योजना आपको $640 तक कैरीओवर करने की अनुमति दे सकती है। हालाँकि, ये विकल्प उपलब्ध हैं या नहीं, यह आपके नियोक्ता द्वारा चुनी गई योजना की विशिष्टताओं पर निर्भर करता है।

कम से कम, अपने एफएसए में शेष राशि पर नज़र रखें और सुनिश्चित करें कि आप वार्षिक समय सीमा तक इसका उपयोग कर लें। यदि वार्षिक समय सीमा निकट आ रही है, तो आप फ़ार्मेसी गलियारे में जा सकते हैं और एफएसए द्वारा कवर किए गए कई ओवर-द-काउंटर उपचार और उत्पादों में से कुछ प्राप्त कर सकते हैं। लेकिन अति मत करो. नियम विशेष रूप से उन उत्पादों के भंडारण पर रोक लगाते हैं जिनका उचित रूप से वर्ष में उपयोग नहीं किया जा सकता है।

तल – रेखा

एफएसए में योगदान करने से आप अपनी कर योग्य आय को कम कर सकते हैं और साथ ही स्वास्थ्य देखभाल या आश्रित देखभाल लागतों पर बचत कर सकते हैं क्योंकि आप इन खर्चों के लिए प्रीटैक्स डॉलर में भुगतान कर रहे हैं। दूसरे शब्दों में, आप खर्च पर लगभग 30% की बचत कर रहे हैं, चाहे वह लेजर नेत्र शल्य चिकित्सा हो या सनब्लॉक (जब तक यह एक विशिष्ट एसपीएफ़ से अधिक है)।

एफएसए का कुशलतापूर्वक उपयोग करने के लिए सटीक पूर्वानुमान की आवश्यकता होती है। हालाँकि आप अपनी ज़रूरत की हर चीज़ का अनुमान नहीं लगा सकते हैं, फिर भी आप दंत चिकित्सक के पास जाने, कुछ ओवर-द-काउंटर दवाओं, या दृष्टि सुधार नुस्खे की योजना बनाने में सक्षम होने की संभावना रखते हैं। आपकी स्थिति के आधार पर, वर्ष की शुरुआत में उन खर्चों में से कुछ को निधि देने के लिए खाते का उपयोग करने से वर्ष समाप्त होने पर खाते में खर्च करने की जल्दबाजी को रोका जा सकता है।

इस लेख में मौजूद जानकारी कर या कानूनी सलाह नहीं है और ऐसी सलाह का विकल्प नहीं है। राज्य और संघीय कानून अक्सर बदलते रहते हैं, और इस लेख की जानकारी आपके अपने राज्य के कानूनों या कानून में नवीनतम परिवर्तनों को प्रतिबिंबित नहीं कर सकती है। वर्तमान कर या कानूनी सलाह के लिए, कृपया किसी अकाउंटेंट या वकील से परामर्श लें।