मुझे अपने एचएसए में कितना योगदान देना चाहिए?

स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) के कर लाभ अद्वितीय हैं, यहां तक ​​कि किसी भी आईआरए या 401(के) योजना से भी बेहतर हैं। नतीजतन, एक एचएसए एक “सुपर आईआरए” की तरह है, और आपको एचएसए योगदान पर आईआरएस सीमा के अधीन, जितना संभव हो उतना योगदान करना चाहिए। आइए विवरण और कारणों पर गौर करें।

भाग लेने के लिए कौन पात्र है और योगदान की सीमाएँ क्या हैं?

यदि आप उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना (एचडीएचपी) में भाग लेते हैं और यदि आपका नियोक्ता एचएसए प्रायोजित करता है तो आप एचएसए में योगदान करने के पात्र हैं। एचडीएचपी के रूप में अर्हता प्राप्त करने के लिए न्यूनतम कटौती योग्य राशि हर साल बदलती है; 2024 के लिए, यह व्यक्तिगत कवरेज के लिए $1,600 और पारिवारिक कवरेज के लिए $3,200 है। हालाँकि, एचएसए के संबंध में अधिक योग्य विवरण हैं और आपको यह सुनिश्चित करने के लिए अपने स्वास्थ्य योजना प्रशासक से जांच करनी चाहिए कि आप भाग लेने के लिए पात्र हैं।

2024 के लिए वार्षिक योगदान की सीमा व्यक्तिगत कवरेज के लिए $4,150 और पारिवारिक कवरेज के लिए $8,300 हैं। यदि आप खाताधारक हैं और आपकी उम्र 55 या उससे अधिक है, तो आप 2024 के लिए अपने एचएसए में अतिरिक्त $1,000 कैच-अप योगदान दे सकते हैं।

वैसे, यदि आप 2023 के लिए अपने एचएसए योगदान को अधिकतम करना चाहते हैं, तो आपके पास अपना 2023 योगदान करने के लिए 15 अप्रैल, 2024 तक का समय है।

विशेष नियम लागू होते हैं यदि आप वर्ष के दौरान एकल और पारिवारिक कवरेज के बीच बदलाव करते हैं, जैसे कि शादी करना या तलाक लेना।

एचएसए में तीन गुना कर लाभ हैं

एचएसए के तीन शक्तिशाली कर लाभ हैं जो वास्तविक कर से बचाव को सक्षम बनाते हैं:

• योगदान उस वर्ष के लिए आपकी कर योग्य आय को कम कर देता है जिसके दौरान आप योगदान करते हैं।
• निवेश आय पर कर नहीं लगता है.
• योग्य चिकित्सा व्ययों के लिए निकासी पर कर नहीं लगता है।

आप कभी भी आयकर का भुगतान न करें एचएसए योगदान और निवेश आय पर, बशर्ते आपकी निकासी योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए हो।

इन कर लाभों की तुलना किसी IRA या 401(k) योजना से करें; इन योजनाओं के साथ, देर-सबेर आपको आयकर का भुगतान करना ही पड़ेगा। जबकि पारंपरिक IRA और 401(k) योगदान आपकी कर योग्य आय को कम करते हैं, आप पर निकासी पर कर लगता है। और रोथ आईआरए या 401(के) के साथ, यह दूसरा तरीका है: आपका योगदान आयकर के अधीन है लेकिन आपकी निकासी नहीं है।

योग्य चिकित्सा व्यय क्या हैं?

योग्य चिकित्सा व्यय की परिभाषा इसमें एक विशिष्ट स्वास्थ्य योजना द्वारा कवर की जाने वाली सामान्य वस्तुएँ शामिल हैं। परिणामस्वरूप, आपका एचएसए आपके द्वारा भुगतान की जाने वाली मानक कटौती और सह-भुगतान की प्रतिपूर्ति कर सकता है। एक और फायदा यह है कि परिभाषा काफी व्यापक है और इसमें वे चीजें शामिल हैं जो अक्सर आपकी स्वास्थ्य योजना में शामिल नहीं होती हैं। उदाहरणों में एक्यूपंक्चर, काइरोप्रैक्टिक देखभाल, दंत चिकित्सा व्यय, आंखों का चश्मा, श्रवण यंत्र, दीर्घकालिक देखभाल व्यय, दीर्घकालिक देखभाल बीमा के लिए प्रीमियम और ओवर-द-काउंटर दवाएं शामिल हैं।

आप मेडिकेयर पार्ट बी और पार्ट डी (आईआरएमएए अधिभार सहित) और मेडिकेयर एडवांटेज प्लान के प्रीमियम का भुगतान करने के लिए भी एचएसए का उपयोग कर सकते हैं, लेकिन मेडिगैप प्लान के प्रीमियम के लिए नहीं।

मेरी पत्नी और मैं दोनों 70 वर्ष के हैं, और हमारे आयु वर्ग में हमारे कई मित्र हैं। हमारी उम्र के अधिकांश लोगों की तरह, हम कई स्वास्थ्य स्थितियों का प्रबंधन कर रहे हैं जिनके लिए महत्वपूर्ण मात्रा में योग्य चिकित्सा व्यय की आवश्यकता होती है। अपने अनुभव के आधार पर, हमें विश्वास है कि अंततः हम योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए अपने एचएसए में अपने सभी फंड का उपयोग करेंगे।

यदि आपका एचएसए गैर-योग्य चिकित्सा व्यय के लिए भुगतान करता है तो क्या होगा?

आप उन वस्तुओं के भुगतान के लिए अपने एचएसए से निकासी कर सकते हैं जो योग्य चिकित्सा व्यय नहीं हैं, लेकिन आपको उन निकासी पर आयकर और 65 वर्ष की आयु तक 20% जुर्माना देना होगा। यदि आपकी आयु 65 वर्ष से कम है, तो आप मैं यह सुनिश्चित करना चाहूंगा कि आपको उस धन की आवश्यकता नहीं है जिसका उपयोग आप अयोग्य खर्चों के भुगतान के लिए करेंगे जो आपके लिए अधिक आवश्यक व्यय हैं।

एक बार जब आप 65 वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, तो आपको 20% जुर्माना नहीं देना होगा, हालाँकि आपको अभी भी अयोग्य चिकित्सा खर्चों के लिए उपयोग की जाने वाली किसी भी निकासी पर आयकर का भुगतान करना होगा। यह वह सुविधा है जो एचएसए को सुपर आईआरए बनाने में मदद करती है। एक बार जब आप 65 वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, तो गैर-योग्य चिकित्सा खर्चों के लिए किसी भी निकासी पर पारंपरिक IRA या 401(k) योजना से निकासी के समान ही कर लगाया जाता है।

जब आप मरते हैं तो आपके एचएसए का क्या होता है?

अगर आप शादीशुदा हैं जब तुम गुजर जाओगे, तो आपका जीवनसाथी खाताधारक बन जाता है और करों और योग्य चिकित्सा व्ययों के संबंध में समान नियमों के अधीन होता है। यदि आप विवाहित नहीं हैं, तो खाता आपकी संपत्ति का हिस्सा बन जाता है। लाभार्थी को राशि को अपनी सकल कर योग्य आय में शामिल करना होगा, लेकिन यह 20% जुर्माने के अधीन नहीं होगा।

आपके एचएसए को अधिकतम करने के लिए रणनीतियाँ

जब आप यह तय कर रहे हैं कि विभिन्न सेवानिवृत्ति खातों में कितना योगदान करना है, तो यहां विचार करने की प्राथमिकता दी गई है:

• सबसे पहले, अपनी 401(के), 403(बी), या 457 योजना के लिए, अपनी योजना से मेल खाने वाली सीमा तक किसी भी राशि का योगदान करें। उदाहरण के लिए, कुछ योजनाएं आपके वेतन के 6% तक के योगदान से मेल खा सकती हैं, इसलिए इस मामले में, आप न्यूनतम 6% का योगदान करना चाहेंगे—आप नियोक्ता के समान योगदान से चूकना नहीं चाहेंगे।
• इसके बाद, तिगुने कर लाभों के कारण, अपने एचएसए के लिए अधिकतम राशि तक योगदान करें।
• एक बार जब आप अपना एचएसए अधिकतम कर लें, तो ऐसी राशि का योगदान करें जो आपकी 401(के), 403(बी), या 457 योजना से मेल नहीं खाती।

बेशक, प्राथमिकताओं की यह सुझाई गई सूची इस बात पर निर्भर करती है कि आप अपने वर्तमान जीवन-यापन के खर्चों के भुगतान की आवश्यकता को देखते हुए कितना योगदान दे सकते हैं।

एक और निर्णय जो आपको करना होगा वह यह है कि क्या आप अपने एचएसए का उपयोग काम करते समय कटौती और सह-भुगतान के भुगतान के लिए करते हैं या क्या आपको सेवानिवृत्ति में उपयोग करने के लिए अपने खाते को बढ़ने देना चाहिए। एक बार फिर, यदि आप इसे वहन कर सकते हैं, तो सेवानिवृत्ति तक अपने एचएसए को बढ़ने देने से आपको एक और वित्तीय संसाधन मिलेगा जब आपको पैसे की सबसे अधिक आवश्यकता होगी।

मैं और मेरी पत्नी 70 या 80 के दशक के अंत तक अपने एचएसए का उपयोग करने की योजना नहीं बना रहे हैं, जब हम उच्च चिकित्सा व्यय और दीर्घकालिक देखभाल की आवश्यकता की संभावना की आशा करते हैं। चूंकि हमारे पास लंबी निवेश अवधि है, इसलिए हमने अपने एचएसए को शेयर बाजार में महत्वपूर्ण रूप से निवेश किया है।

मूल बात: एचएसए में जितना आप खर्च कर सकते हैं उतना योगदान करने में कोई नुकसान नहीं है। आप देर-सबेर पैसा खर्च करने में सक्षम होंगे और इस प्रक्रिया में कर बचाने में सक्षम होंगे, चाहे आपकी उम्र कुछ भी हो। हालाँकि, कोई भी निर्णय लेने से पहले, यह समझने के लिए समय लें कि आप अपने एचएसए का उपयोग कैसे करेंगे और विशेष परिस्थितियों के लिए नियम जो आप पर लागू हो सकते हैं।