आय को करों से बचाने के लिए 6 रणनीतियाँ

आय पर संघीय, राज्य और स्थानीय स्तर पर कर लगाया जाता है और अर्जित आय सामाजिक सुरक्षा और चिकित्सा देखभाल के लिए अतिरिक्त शुल्क के अधीन होती है। करों से बचना मुश्किल है लेकिन ऐसी कई रणनीतियाँ हैं जिनका उपयोग आप उन्हें दूर करने में मदद के लिए कर सकते हैं। यहां कुछ चीजें हैं जिन पर आप शायद विचार करना चाहेंगे।

1. नगर निगम बांड में निवेश करें

सरकारों को अपने नागरिकों के प्रति अपने दायित्वों को पूरा करने के लिए धन की आवश्यकता होती है, जैसे कि सुरक्षित सड़क मार्ग और सार्वजनिक स्कूल बनाए रखना। वे यह पैसा कुछ हद तक प्रतिभूतियाँ बेचकर जुटाते हैं: नगरपालिका बांड या “मुनिस”।

यहाँ फायदा? यह मानते हुए कि आप परिपक्वता तक बांड रखते हैं, आपको ब्याज पर संघीय करों का भुगतान नहीं करना होगा – या राज्य और स्थानीय करों का भुगतान नहीं करना होगा यदि आप उस इलाके में रहते हैं जहां बांड जारी किया गया था। कर-मुक्त ब्याज भुगतान नगरपालिका बांड को निवेशकों के लिए आकर्षक बनाता है।

जैसा कि कहा गया है, यह मत मान लें कि कोई बांड केवल इसलिए कर योग्य नहीं है क्योंकि वह एक मुनि है। मुनियों की कर-मुक्त स्थिति में कुछ अपवाद हैं। यदि आपने 0.25% से अधिक की छूट पर बांड खरीदा है तो “डी मिनिमिस” कर लागू हो सकता है। रियायती राशि से प्राप्त ब्याज और लाभ पर कर लगाया जाता है, और उन पर नियमित आय के रूप में कर लगाया जाता है, न कि दयालु, दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ दरों पर, चाहे आप कितने भी समय तक बांड धारण करें।

कुल मिलाकर, नगरपालिका बांडों में ऐतिहासिक रूप से उनके कॉर्पोरेट बांड समकक्षों की तुलना में डिफ़ॉल्ट दरें कम होती हैं। 1970 से 2022 तक नगरपालिका बांड पर 2022 डेटा रिपोर्ट में पाया गया कि वैश्विक कॉर्पोरेट जारीकर्ताओं के लिए नगरपालिका बांड के लिए डिफ़ॉल्ट दर 0.08% थी, जबकि 6.9% थी। डेटा पांच साल की अवधि पर आधारित था।

नगर पालिकाएँ आमतौर पर कम ब्याज दरों का भुगतान करती हैं। नगरपालिका बांड की कर-समतुल्य उपज उन्हें कर लाभ के कारण कुछ निवेशकों के लिए आकर्षक बनाती है। आपका कर दायरा जितना अधिक होगा, आपकी कर-समतुल्य उपज उतनी ही अधिक होगी।

2. दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए प्रयास करें

धन बढ़ाने में निवेश एक महत्वपूर्ण उपकरण हो सकता है। स्टॉक, म्यूचुअल फंड, बॉन्ड और रियल एस्टेट में निवेश का एक अन्य लाभ दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए अनुकूल कर उपचार है।

एक वर्ष से अधिक समय तक पूंजीगत संपत्ति रखने वाले निवेशक को निवेशक के आय स्तर के आधार पर पूंजीगत लाभ पर 0%, 15% या 20% की तरजीही कर दर का लाभ मिलता है। यदि संपत्ति बेचने से पहले एक वर्ष से कम समय के लिए रखी जाती है तो पूंजीगत लाभ पर सामान्य आयकर दरों पर कर लगाया जाता है। बढ़ती संपत्ति के लिए दीर्घकालिक बनाम अल्पकालिक पूंजीगत लाभ दरों को समझना महत्वपूर्ण है।

दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ के लिए 2024 शून्य दर ब्रैकेट संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $94,050 तक की कर योग्य आय पर लागू होता है, जो 2023 में $89,250 से अधिक है। एकल व्यक्तियों के लिए यह सीमा $47,025 है, जो 2023 में $44,625 से अधिक है। एक कर योजनाकार और निवेश सलाहकार यह निर्धारित करने में मदद कर सकता है कि लाभ को कम करने और घाटे को अधिकतम करने के लिए सराहना की गई या मूल्यह्रास वाली प्रतिभूतियों को कब और कैसे बेचना है।

यदि आप घाटे में प्रतिभूतियाँ बेचते हैं तो कर-हानि संचयन भी पूंजीगत लाभ कर दायित्व की भरपाई कर सकता है। यदि पूंजीगत हानि पूंजीगत लाभ से अधिक हो तो अतिरिक्त हानि या शुद्ध पूंजीगत हानि में से $3,000 में से जो भी कम हो उसे अन्य आय से काटा जा सकता है। $3,000 से अधिक की पूंजी हानि को बाद के कर वर्षों में आगे बढ़ाया जा सकता है।

3. एक व्यवसाय शुरू करें

एक साइड बिजनेस अधिक आय पैदा करने के अलावा कई कर लाभ भी प्रदान करता है। कई खर्चों को आय से काटा जा सकता है जब उनका उपयोग दैनिक व्यवसाय के दौरान किया जाता है, जिससे आपकी कुल कर देनदारी कम हो जाती है। यहां तक ​​कि विशेष आवश्यकताएं पूरी होने पर स्व-रोज़गार व्यक्तियों के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम में भी कटौती की जा सकती है।

एक व्यवसाय स्वामी आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) दिशानिर्देशों का सख्ती से पालन करके गृह कार्यालय कटौती के साथ अपने घर के खर्च का कुछ हिस्सा भी काट सकता है। व्यवसाय में उपयोग की जाने वाली उपयोगिताओं और इंटरनेट का हिस्सा भी आय से काटा जा सकता है।

करदाता को इन कटौतियों का दावा करने के लिए लाभ कमाने के इरादे से व्यवसाय करना चाहिए। आईआरएस इसे निर्धारित करने के लिए कई कारकों का मूल्यांकन करता है। जिन करदाताओं को पाँच में से तीन वर्षों में लाभ होता है, उन्हें लाभ के लिए व्यवसाय में संलग्न माना जाता है।

सेवानिवृत्ति संवर्धन (सुरक्षा) अधिनियम के लिए हर समुदाय की स्थापना 2019 में लागू की गई थी। यह कानून उन नियोक्ताओं को कर प्रोत्साहन प्रदान करता है जो बहु-नियोक्ता योजनाओं में शामिल होते हैं और अपने कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति विकल्प प्रदान करते हैं।

4. सेवानिवृत्ति खातों और कर्मचारी लाभों को अधिकतम करें

2023 में 401(के) या 403(बी) योजना में 22,500 डॉलर तक के योगदान के लिए कर योग्य आय को कम किया जा सकता है, 2024 में इसे बढ़ाकर 23,000 डॉलर किया जा सकता है। जो लोग 50 या उससे अधिक उम्र के हैं वे 2023 में मूल कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजना योगदान में 7,500 डॉलर जोड़ सकते हैं और 2024. 2023 में 100,000 डॉलर कमाने वाला एक कर्मचारी जो 2023 में 401(के) में 22,500 डॉलर या 2024 में 23,000 डॉलर का योगदान देता है, उसकी कर योग्य आय घटकर केवल 77,500 डॉलर रह जाती है।

जिन लोगों के पास काम पर कोई सेवानिवृत्ति योजना नहीं है, वे 2024 में पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) में $7,000 (50 और उससे अधिक उम्र वालों के लिए $8,000) तक का योगदान करके कर छूट प्राप्त कर सकते हैं, जो 2023 में क्रमशः $6,500 और $7,500 से अधिक है। जिन करदाताओं के पास कार्यस्थल सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं (या जिनके पति/पत्नी हैं) वे अपनी आय के आधार पर, कर योग्य आय से अपने पारंपरिक आईआरए योगदान में से कुछ या सभी कटौती करने में सक्षम हो सकते हैं।

आईआरए योगदान के लिए कटौती विभिन्न स्तरों पर समायोजित सकल आय के लिए चरणबद्ध है, यह इस पर निर्भर करता है कि क्या उनका दावा एकल करदाता के रिटर्न, संयुक्त रिटर्न, या विवाहित व्यक्ति द्वारा अलग से दाखिल किया गया है। यह किसी अन्य योजना में करदाता की किसी भी भागीदारी को ध्यान में रखता है। आप कितना और कितना कटौती कर सकते हैं, इसके बारे में आईआरएस के विस्तृत नियम हैं।

अनुषंगी लाभ

कई नियोक्ता सेवानिवृत्ति योजना योगदान के अलावा विभिन्न प्रकार की फ्रिंज योजनाएं पेश करते हैं जो कर्मचारियों को उनकी आय से किए गए योगदान या प्राप्त लाभों को बाहर करने की अनुमति देते हैं। इन कार्यक्रमों के तहत लाभ आम तौर पर कर्मचारियों के W-2 विवरणों पर गैर-कर योग्य राशियों के रूप में परिलक्षित होते हैं।

इन लाभों में लचीले व्यय खाते, शैक्षिक सहायता कार्यक्रम, गोद लेने के व्यय की प्रतिपूर्ति, परिवहन लागत की प्रतिपूर्ति, $50,000 तक समूह अवधि का जीवन बीमा और आम तौर पर वरिष्ठ प्रबंधकों और अधिकारियों के लिए आस्थगित मुआवजे की व्यवस्था शामिल है।

5. स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) का उपयोग करें

उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य बीमा योजना वाले कर्मचारी कर कम करने के लिए स्वास्थ्य बचत खाते (एचएसए) का उपयोग कर सकते हैं। 401(के) की तरह, पेरोल कटौती द्वारा किए गए एचएसए योगदान को कर्मचारी की कर योग्य आय से बाहर रखा गया है। एचएसए में किसी व्यक्ति का प्रत्यक्ष योगदान उनकी आय से 100% कर-कटौती योग्य है। 2023 में अधिकतम कटौती योग्य योगदान स्तर एक व्यक्ति के लिए $3,850 और एक परिवार के लिए $7,750 था, जो 2024 में बढ़कर क्रमशः $4,150 और $8,300 हो गया।

एचएसए योगदान का मिलान नियोक्ता द्वारा किया जा सकता है। फिर ये फंड कमाई पर कर चुकाने की आवश्यकता के बिना बढ़ सकते हैं। एचएसए का एक अतिरिक्त कर लाभ यह है कि जब निकासी का उपयोग योग्य चिकित्सा खर्चों के भुगतान के लिए किया जाता है तो उस पर कर नहीं लगाया जाता है।

6. टैक्स क्रेडिट का दावा करें

टैक्स क्रेडिट शायद सभी टैक्सों में सबसे बड़ा टैक्स ब्रेक है।

आइए एक परिदृश्य देखें: हो सकता है कि वर्ष के लिए आपकी कुल आय $50,000 हो। आप उसमें से $8,000 आईआरएस-अनुकूल कटौती योग्य खर्चों पर खर्च करते हैं। आप $42,000 पर अपनी सामान्य कर दर का भुगतान करेंगे, यह मानते हुए कि कोई भी पैसा दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ से प्राप्त नहीं हुआ है। अब, मान लीजिए कि आप एक या अधिक टैक्स क्रेडिट के लिए भी पात्र हैं। उनकी कीमत $5,000 है। लेकिन वह $5,000 आपकी कर योग्य आय को कम नहीं करता है। यह सीधे उस $42,000 पर आईआरएस द्वारा देय कर से आता है। यह एक डॉलर-दर-डॉलर फ़ायदा है।

कई टैक्स क्रेडिट उपलब्ध हैं, और यहां दो अधिक सामान्यतः दावा किए गए क्रेडिट हैं:

बाल कर क्रेडिट

चाइल्ड टैक्स क्रेडिट बच्चों वाले अमेरिकी करदाताओं के लिए एक महत्वपूर्ण है, क्योंकि यह आपके कर के बोझ को काफी कम कर सकता है। यह चाइल्ड टैक्स क्रेडिट कर वर्ष 2022 (2023 में दाखिल रिटर्न) में प्रत्येक योग्य बच्चे के लिए 2,000 डॉलर का था। पूरी क्रेडिट राशि के लिए अर्हता प्राप्त करने के लिए, यदि आप अविवाहित हैं तो आप $200,000 से अधिक नहीं कमा सकते हैं या यदि आप विवाहित हैं और संयुक्त रिटर्न दाखिल करते हैं तो $400,000 से अधिक नहीं कमा सकते हैं। यदि आप थोड़ा अधिक कमाते हैं तो आप आंशिक क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।

अर्हता प्राप्त करने के लिए आपके बच्चे या बच्चों की आयु कर वर्ष के अंतिम दिन तक 17 वर्ष से कम होनी चाहिए। वे आपके साथ आधे से अधिक वर्ष तक रहे होंगे और वे अपनी स्वयं की सहायता आवश्यकताओं का 50% से अधिक भुगतान नहीं कर सकते थे। सौतेले बच्चे, भाई-बहन और वंशज भी अर्हता प्राप्त कर सकते हैं, बशर्ते कि आप उन्हें अपने कर रिटर्न पर आश्रित के रूप में दावा करें।

अर्जित आयकर क्रेडिट (ईआईटीसी)

अर्जित आयकर क्रेडिट (ईआईटीसी) निम्न-से-निम्न-मध्यम आय वाले परिवारों के लिए एक अच्छा वित्तीय उपहार हो सकता है। अर्हता प्राप्त करने के लिए, आपके पास कुछ अर्जित आय होनी चाहिए और यह कितनी हो सकती है, इस पर एक सीमा है, साथ ही किसी अनर्जित आय की मात्रा पर भी आप आनंद ले सकते हैं।

एक कम आय वाला करदाता तीन या अधिक योग्य बच्चों के साथ $7,430 तक, दो के साथ $6,604, एक के साथ $3,995, और कर वर्ष 2023 में यदि कोई नहीं है तो $600 तक के क्रेडिट का दावा कर सकता है। यह वह रिटर्न है जिसे आप 2024 में दाखिल करेंगे। वे 2024 में अधिकतम $7,830, $6,960, $4,213 और $632 तक बढ़ गए।

क्रेडिट की अधिकतम राशि की गणना आपकी आय, वैवाहिक स्थिति और आपके द्वारा समर्थित बच्चों की संख्या के आधार पर की जाती है। (यह ध्यान देने योग्य है कि यदि आपकी आय बहुत कम है तो आप संभावित रूप से बिना बच्चों के भी अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।)

अर्हता प्राप्त करने के लिए आपके पास एक सामाजिक सुरक्षा नंबर होना चाहिए और आपको अमेरिकी नागरिक या निवासी विदेशी होना चाहिए। यदि आप शादीशुदा हैं और अलग टैक्स रिटर्न दाखिल कर रहे हैं तो आप आम तौर पर योग्य नहीं होंगे, लेकिन इस नियम के कुछ सीमित अपवाद हैं।

अन्य कर क्रेडिट

अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट जनवरी 2024 तक पात्र छात्रों को उच्च शिक्षा के पहले चार वर्षों के लिए प्रति वर्ष अधिकतम $2,500 प्रदान करता है। लाइफटाइम लर्निंग क्रेडिट 10,000 डॉलर तक के योग्य खर्चों या 2,000 डॉलर प्रति रिटर्न के लिए अधिकतम 20% क्रेडिट की अनुमति देता है। यह क्रेडिट मुद्रास्फीति के लिए अनुक्रमित नहीं है।

सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने की चाहत रखने वाले मध्यम और निम्न-आय वाले व्यक्तियों के लिए सेवर क्रेडिट भी है। व्यक्ति किसी योजना, IRA, या ABLE खाते में अपने योगदान के आधे तक का क्रेडिट प्राप्त कर सकते हैं।

तल – रेखा

कर अधिकारियों को कानूनी रूप से बकाया सभी का भुगतान करना महत्वपूर्ण है, लेकिन किसी को भी अतिरिक्त भुगतान नहीं करना होगा। आईआरएस वेबसाइट पर कुछ घंटे (आईआरएस.gov) और प्रतिष्ठित वित्तीय सूचना साइटों को खंगालने से कर बचत में सैकड़ों और शायद हजारों डॉलर भी मिल सकते हैं।

अपने कर रिटर्न पर दावा करने से पहले कर पेशेवर से जांच करना भी बुद्धिमानी हो सकती है। आप यह सुनिश्चित करना चाहेंगे कि जब सभी जटिल योग्यता नियम लागू हो जाएं तो आप अर्हता प्राप्त कर लें – और फिर अपने परिश्रम के कारण बचाए गए धन का आनंद लें।