अपने पारंपरिक या रोथ आईआरए को अधिकतम करें

आपके लिए दो मुख्य प्रकार के व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) उपलब्ध हैं, और चाहे आप पारंपरिक आईआरए या रोथ आईआरए (या दोनों का कुछ संयोजन) चुनें, आपको अपने पैसे को लंबे समय तक निवेश करने का कर-सुविधाजनक तरीका मिलेगा। -अवधि। लेकिन कुछ IRA निवेश रणनीतियाँ हैं जो वास्तव में आपकी सेवानिवृत्ति बचत को बढ़ा सकती हैं।

IRA कैसे काम करता है?

यदि आप स्व-रोज़गार हैं या छोटे व्यवसाय के स्वामी हैं, तो किसी भी प्रकार का IRA आपकी सेवानिवृत्ति के लिए पैसे बचाने का एक शानदार तरीका है। दोनों प्रकार के आईआरए कर छूट प्रदान करते हैं, लेकिन प्रत्येक अलग-अलग तरीके से ऐसा करता है:

• पारंपरिक IRA के साथ, आपको अपने योगदान पर कर नहीं देना होगा, लेकिन जब आप यह पैसा निकालेंगे तो आपको देना होगा।
• रोथ आईआरए इसके विपरीत है – आप पहले से ही अपने द्वारा योगदान किए गए धन पर कर का भुगतान कर चुके हैं, इसलिए जब आप सेवानिवृत्ति में इसे वापस लेंगे तो आपको कर का भुगतान नहीं करना पड़ेगा।

किसी भी स्थिति में, आप 2023 में अपनी अर्जित आय का 6,500 डॉलर और 2024 में 7,000 डॉलर तक निवेश कर सकते हैं, साथ ही यदि आप दोनों वर्षों में 50 वर्ष या उससे अधिक उम्र के हैं तो अतिरिक्त 1,000 डॉलर का निवेश कर सकते हैं। आपके पास एक से अधिक IRA हो सकते हैं, लेकिन ये एक या अधिक के लिए सीमाएँ हैं।

एक बड़ा अंतर है:

• पारंपरिक आईआरए से आपको तत्काल कर छूट मिलती है, जिसका अर्थ है कि आपके द्वारा लगाई गई राशि वर्ष के लिए आपकी सकल कर योग्य आय से काट ली जाती है। रिटायर होने और पैसा निकालना शुरू करने के बाद ही आपको टैक्स देना होगा।
• रोथ आईआरए से आपको तत्काल कर छूट नहीं मिलती है। आप उस वर्ष उस पैसे पर आयकर का भुगतान करते हैं। लेकिन जब आप रिटायर होने के बाद इसे निकालना शुरू करेंगे तो पूरी शेष राशि कर-मुक्त हो जाएगी।

ऐसे जोड़े के लिए अलग-अलग सीमाएँ हैं जिनके पति या पत्नी में से किसी ने भी आय अर्जित नहीं की है। आय वाला जीवनसाथी दूसरे की ओर से जीवनसाथी IRA में योगदान कर सकता है। ऐसा करने के लिए, आपको विवाहित होना चाहिए और संयुक्त रूप से फाइल करना चाहिए। यह या तो पारंपरिक या रोथ आईआरए के साथ काम करता है।

पारंपरिक आईआरए कैसे काम करते हैं

एक पारंपरिक आईआरए कर स्थगन को बढ़ाता है। यानी, जब आप फंड बनाएंगे तो आपको उन वर्षों में पैसे पर कोई कर नहीं देना होगा। हालाँकि, धनराशि निकालते समय आपको संपूर्ण शेष राशि पर सामान्य आयकर का भुगतान करना होगा।

यदि आपका जन्म 1951 और 1959 के बीच हुआ है तो आपको 73 वर्ष की आयु से आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) लेना शुरू कर देना चाहिए या यदि आपका जन्म 1960 या उसके बाद हुआ है तो 75 वर्ष की आयु से शुरू कर देना चाहिए। आरएमडी के लिए आयु 70½ हुआ करती थी, लेकिन दिसंबर 2019 में सेटिंग एवरी कम्युनिटी अप फॉर रिटायरमेंट एनहांसमेंट (सिक्योर) अधिनियम के पारित होने के साथ इसे बढ़ाकर 72 वर्ष कर दिया गया और दिसंबर 2022 में सिक्योर 2.0 के पारित होने के साथ इसे फिर से वर्तमान आयु तक बढ़ा दिया गया। .

पारंपरिक आईआरए के साथ कर कटौती पर एक नोट: यदि आपके या आपके पति या पत्नी के पास काम पर 401 (के) या कोई अन्य सेवानिवृत्ति योजना नहीं है, तो आप वर्ष के लिए अपने पूरे योगदान में सीमा तक कटौती कर सकते हैं। यदि आप में से कोई एक किसी योजना के अंतर्गत आता है, तो कटौती कम या समाप्त की जा सकती है।

रोथ आईआरए कैसे काम करते हैं

जैसा कि उल्लेख किया गया है, रोथ आईआरए के साथ, आपके द्वारा योगदान किए गए पैसे के लिए आपको अग्रिम कर छूट नहीं मिलती है। लेकिन अगर आपकी उम्र 59½ या उससे अधिक है और खाता कम से कम पांच साल से खुला है तो निकासी कर-मुक्त है।

कोई आरएमडी नहीं हैं. आप पहले ही देय करों का भुगतान कर चुके हैं, इसलिए आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) को इसकी परवाह नहीं है कि आप अपना पैसा कब निकालेंगे या नहीं। आप इसे कर-मुक्त विरासत के रूप में अपने उत्तराधिकारियों के लिए भी छोड़ सकते हैं।

रोथ आईआरए पात्रता के लिए आय सीमा के अधीन हैं। यदि आप बहुत अधिक कमाते हैं तो आपकी पात्रता सीमित या समाप्त कर दी जाती है। आय सीमाएँ वर्ष-दर-वर्ष समायोजित की जाती हैं:

• 2023 के लिए, एकल फ़ाइलर के लिए सीमा $138,000 से $153,000 और संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़े के लिए $218,000 से $228,000 है।
• 2024 के लिए, एकल फाइलर के लिए सीमा $146,000 से $161,000 और संयुक्त रूप से फाइल करने वाले विवाहित जोड़े के लिए $230,000 से $240,000 है।

आपके IRA को प्रबंधित करने की रणनीतियाँ

आप चाहे किसी भी प्रकार का आईआरए चुनें (और आपके पास दोनों हो सकते हैं), आप कुछ सरल रणनीतियों का पालन करके अपने घोंसले को बढ़ावा दे सकते हैं।

1. जल्दी शुरू करें

कंपाउंडिंग का स्नोबॉल प्रभाव होता है, खासकर जब यह कर-स्थगित या कर-मुक्त होता है। आपके निवेश रिटर्न को पुनर्निवेशित किया जाता है और अधिक रिटर्न उत्पन्न होता है, जिसे पुनर्निवेशित किया जाता है, इत्यादि। धनराशि को संयोजित करने में जितना अधिक समय लगेगा, आपका IRA शेष उतना ही बड़ा हो जाएगा।

यदि आप किसी वर्ष में अधिकतम राशि का योगदान नहीं कर पाते हैं तो निराश न हों। आप जो भी कर सकते हैं उसमें निवेश करें। यदि पर्याप्त समय दिया जाए तो छोटा सा योगदान भी आपके घोंसले का पर्याप्त विस्तार कर सकता है।

2. कर दिवस तक प्रतीक्षा न करें

बहुत से लोग अपने आईआरए में योगदान करते हैं जब वे अपना कर दाखिल करते हैं, आमतौर पर अगले वर्ष 15 अप्रैल को। जब आप प्रतीक्षा करते हैं, तो आप अपने योगदान को 15 महीने तक बढ़ने के अवसर से वंचित कर देते हैं। आप संपूर्ण निवेश को बाज़ार में उच्च बिंदु पर करने का जोखिम भी उठाते हैं।

कर वर्ष की शुरुआत में अपना योगदान करने से इसे लंबी अवधि के लिए संयोजित करने की अनुमति मिलती है। वैकल्पिक रूप से, छोटे मासिक योगदान करना आपके बजट पर आसान होता है और फिर भी आपको सही जगह पर ले जाता है।

यदि आप अपने आईआरए में स्टॉक रखते हैं, तो पूरे कर वर्ष में समान मासिक योगदान करना एक अच्छा विचार है। इस रणनीति को डॉलर-लागत औसत (डीसीए) के रूप में जाना जाता है। यह बाजार के समय से अनुमान लगाने की आवश्यकता को समाप्त करता है और आपको सेवानिवृत्ति के लिए बचत के लिए एक अनुशासित दृष्टिकोण विकसित करने में मदद करता है।

3. अपने संपूर्ण पोर्टफोलियो के बारे में सोचें

आपका आईआरए उस पैसे का एक हिस्सा हो सकता है जिसे आप भविष्य के लिए अलग रख रहे हैं। उस धन में से कुछ नियमित, कर योग्य खातों में हो सकता है। वित्तीय सलाहकार अक्सर विभिन्न खातों में निवेश को इस आधार पर वितरित करने की सलाह देते हैं कि उन पर कर कैसे लगाया जाएगा।

आमतौर पर, इसका मतलब यह है कि बांड – जिनके लाभांश पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है – कर बिल को स्थगित करने के लिए आईआरए के लिए सबसे अच्छा खरीदा जाता है। पूंजीगत लाभ उत्पन्न करने वाले शेयरों पर कम दरों पर कर लगाया जाता है, इसलिए कर योग्य खातों में उनका बेहतर उपयोग किया जाता है।

लेकिन व्यवहार में, यह हमेशा इतना आसान नहीं होता है। उदाहरण के लिए, एक सक्रिय रूप से प्रबंधित म्यूचुअल फंड, जो बहुत सारे कर योग्य पूंजीगत लाभ वितरण बना सकता है, आईआरए में बेहतर प्रदर्शन कर सकता है। निष्क्रिय रूप से प्रबंधित इंडेक्स फंड, जो बहुत कम पूंजीगत लाभ वितरण उत्पन्न करने की संभावना रखते हैं, कर योग्य खाते में ठीक हो सकते हैं।

यदि आपकी सेवानिवृत्ति बचत का बड़ा हिस्सा नियोक्ता-प्रायोजित योजना, जैसे कि 401 (के) में है, और इसे अपेक्षाकृत रूढ़िवादी रूप से निवेश किया जाता है, तो आप अपने आईआरए का उपयोग अधिक साहसी होने के लिए कर सकते हैं। यह स्मॉल-कैप शेयरों, उभरते विदेशी बाजारों, रियल एस्टेट या अन्य प्रकार के विशेष फंडों में विविधता लाने का अवसर प्रदान कर सकता है।

4. व्यक्तिगत स्टॉक में निवेश पर विचार करें

म्यूचुअल फंड लोकप्रिय IRA निवेश हैं क्योंकि वे आसान हैं और विविधीकरण प्रदान करते हैं। फिर भी, वे विशिष्ट बेंचमार्क ट्रैक करते हैं और अक्सर औसत से थोड़ा बेहतर प्रदर्शन करते हैं।

यदि आपके पास व्यक्तिगत स्टॉक चुनने की विशेषज्ञता और समय है तो आपके सेवानिवृत्ति निवेश पर उच्च रिटर्न प्राप्त करने का एक तरीका हो सकता है।

व्यक्तिगत शेयरों में निवेश करने के लिए अधिक शोध की आवश्यकता होती है, लेकिन यह आपके पोर्टफोलियो के लिए उच्च रिटर्न प्राप्त कर सकता है। सामान्य तौर पर, व्यक्तिगत स्टॉक आपको अधिक नियंत्रण, कम प्रबंधन शुल्क और अधिक कर दक्षता प्रदान कर सकते हैं।

5. रोथ आईआरए में परिवर्तित करने पर विचार करें

कुछ करदाताओं के लिए, मौजूदा पारंपरिक आईआरए को रोथ आईआरए में परिवर्तित करना फायदेमंद हो सकता है। यदि आपके सेवानिवृत्ति में अब की तुलना में अधिक कर दायरे में होने की संभावना है तो एक रोथ खाता अक्सर अधिक मायने रखता है।

आप पारंपरिक आईआरए से रोथ में कितना पैसा परिवर्तित कर सकते हैं, इसकी कोई सीमा नहीं है। इसके अलावा, रोथ के लिए कोई आय पात्रता सीमा नहीं है रूपांतरण. वास्तव में, ये नियम उन लोगों को अनुमति देते हैं जो बहुत अधिक पैसा कमाते हैं, वे एक पारंपरिक आईआरए को रोल करके सीधे रोथ आईआरए में योगदान कर सकते हैं।

इसमें लागतें शामिल हैं. आपको उस पैसे पर उस वर्ष आयकर का भुगतान करना होगा जब आप इसे रोथ में परिवर्तित करेंगे। और यह पर्याप्त हो सकता है, इसलिए कोई भी निर्णय लेने से पहले संख्याओं पर नज़र डालें।

यहां एक त्वरित उदाहरण दिया गया है: मान लीजिए कि आप 22% सीमांत कर दायरे में हैं, और आप $50,000 के पारंपरिक IRA को परिवर्तित करना चाहते हैं। आप पर कम से कम $11,000 का कर बकाया होगा। दूसरी ओर, जब आप भविष्य में अपने रोथ आईआरए से पैसा निकालेंगे तो आपको कोई कर नहीं देना होगा। और इसमें आपके निवेश से अर्जित कोई भी धन शामिल है।

यह मूल रूप से इस बात पर निर्भर करता है कि अभी या बाद में कर की मार झेलना अधिक उचित है या नहीं। आपका समय क्षितिज जितना लंबा होगा, रूपांतरण उतना ही अधिक लाभप्रद हो सकता है। ऐसा इसलिए है क्योंकि नए रोथ खाते की कमाई, जो अब कर-मुक्त है, को चक्रवृद्धि करने में अधिक वर्ष लगेंगे। और आपको पांच साल के नियम के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं होगी।

6. एक लाभार्थी का नाम बताएं

यदि आप किसी लाभार्थी का नाम नहीं बताते हैं, तो आपके सेवानिवृत्ति खाते की आय प्रोबेट शुल्क के अधीन हो सकती है और आपके किसी भी लेनदार के लिए असुरक्षित हो सकती है। साथ ही, इसकी कर-स्थगित कंपाउंडिंग में भी कटौती की जाएगी।

एक लाभार्थी को जोड़ने से न केवल इन समस्याओं से बचा जा सकता है, बल्कि यदि लाभार्थी पति या पत्नी है, कोई स्थायी रूप से विकलांग है, कोई लंबे समय से बीमार है, या खाता मालिक से 10 वर्ष से अधिक छोटा नहीं है, तो यह उत्तराधिकारी को कर स्थगन को बढ़ाने की अनुमति भी दे सकता है। एकमुश्त भुगतान के बजाय उनके जीवनकाल में वितरण लेकर। एक व्यक्तिगत लाभार्थी या गैर-व्यक्ति इकाई जिसे IRA विरासत में मिला है, उसे नए SECURE अधिनियम के अनुसार, 10 वर्षों के भीतर पूरी राशि भुनानी होगी।

जीवनसाथी आपके आईआरए को एक नए खाते में स्थानांतरित करने का विकल्प चुन सकता है और उन्हें आवश्यक आरएमडी आयु तक वितरण लेना शुरू नहीं करना होगा। फिर आपका जीवनसाथी खाते को किसी अन्य लाभार्थी के पास छोड़ सकता है, जो वितरण आवश्यकता को पुन: व्यवस्थित करता है।

यदि आप एक से अधिक लाभार्थियों का नाम देना चाहते हैं, तो बस अपने IRA को अलग-अलग खातों में विभाजित करें, प्रत्येक व्यक्ति के लिए एक।

आईआरए के प्रकार के आधार पर, जो आप अपने उत्तराधिकारियों के लिए छोड़ते हैं, अलग-अलग लाभार्थी नियम हैं। यह सुनिश्चित करने के लिए अपने वित्तीय सलाहकार से संपर्क करें कि आप सबसे अधिक कर-कुशल कर रणनीति का उपयोग कर रहे हैं।

तल – रेखा

पारंपरिक और रोथ आईआरए दोनों सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने का एक शानदार तरीका प्रदान करते हैं, और दोनों कर लाभ प्रदान करते हैं। इन कर लाभों के कारण आईआरएस उस राशि पर सीमा लगाता है जिसे आप प्रति वर्ष अपने आईआरए में योगदान कर सकते हैं। 2023 में, 50 वर्ष से कम उम्र के लोगों के लिए यह सीमा $6,500 और 50 वर्ष और उससे अधिक उम्र वालों के लिए $7,500 है। 2024 में, यह क्रमशः $7,000 और $8,000 है।

आपको अपने आईआरए में अधिकतम योगदान देने का प्रयास करना चाहिए, जब तक कि इससे आपको रोजमर्रा के खर्चों के लिए कमी न रह जाए। IRA में जल्दी पैसा लगाने से इसे बढ़ने का अधिकतम संभव समय मिलता है। भले ही आप अंशदान की सीमा तक नहीं पहुंच सकते, फिर भी आपको सेवानिवृत्ति के लिए एक फंड बनाने के लिए जितना संभव हो उतना योगदान देना चाहिए।