पहली बार करदाताओं के लिए गाइड

अधिकांश अमेरिकी कर दाखिल करने और भुगतान करने के तरीके पर पाठ्यक्रम नहीं लेते हैं। इससे कर समय को लेकर कुछ डर पैदा हो सकता है, खासकर पहली बार करदाताओं के लिए। लेकिन फ़ाइल करना आपके विचार से कहीं अधिक आसान हो सकता है, जब तक कि आपके पास कुछ अपेक्षाकृत सरल मार्गदर्शन हो। अपने सभी कर दस्तावेजों को व्यवस्थित करके शुरुआत करें, और पहली बार आने वालों के लिए, यह संभवतः कागजी कार्रवाई की एक बहुत छोटी सूची है।

सुनिश्चित करें कि आपके पास अपने सभी कर दस्तावेज़ हैं

भविष्य में कर संशोधन के जोखिम को कम करने के लिए, सुनिश्चित करें कि अपना पहला कर रिटर्न दाखिल करने से पहले आपके सभी कर दस्तावेज़ आपके सामने हों। आपको किन दस्तावेज़ों पर नज़र रखनी चाहिए? यदि आपके पास सामान्य नौकरी है, तो आपका नियोक्ता आपको संबंधित कर वर्ष के अगले वर्ष जनवरी के अंत में एक फॉर्म डब्ल्यू-2, वेतन और कर विवरण भेजेगा। इसका मतलब है कि आपको 2023 के लिए कर दस्तावेज़ जनवरी 2024 में प्राप्त होने चाहिए।

यदि आप स्व-रोज़गार हैं या गिग इकॉनमी में फ्रीलांस नौकरी करते हैं, तो जिन ग्राहकों ने आपको पिछले कर वर्ष में $600 से अधिक का भुगतान किया है, वे आपको जनवरी के अंत के आसपास एक फॉर्म 1099-एनईसी भेजेंगे। आपको शेड्यूल सी पर फॉर्म 1099-एनईसी में बताई गई आय, व्यवसाय से लाभ या हानि को शामिल करना होगा, जो आपके कर रिटर्न के साथ आता है।

फॉर्म डब्ल्यू-2 और 1099-एनईसी पिछले वर्ष में प्राप्त आय के लिए दो प्रमुख कर दस्तावेज हैं, लेकिन आपके पास अन्य भी हो सकते हैं। उदाहरण के लिए, आपको प्राप्त हो सकता है:

अधिकांश कर दस्तावेज़ आपको करदाता के रूप में जनवरी के अंत तक, या यदि कर दस्तावेज़ आपको डाक से भेजे गए थे तो कुछ दिनों बाद जमा करने होंगे। यदि आपको लगता है कि आपको किसी व्यवसाय, स्कूल या वित्तीय संस्थान से कर दस्तावेज़ प्राप्त होना चाहिए था, तो फरवरी की शुरुआत तक आपको यह प्राप्त नहीं हुआ है तो सीधे उनसे संपर्क करें।

अपनी संभावित कटौतियों और क्रेडिट को समझें

कर कटौती से आपकी कर योग्य आय कम हो जाती है, जिससे आपके द्वारा देय कर की कुल राशि कम हो जाती है। टैक्स क्रेडिट सीधे आपके द्वारा देय कर की राशि को कम कर देता है, डॉलर दर डॉलर। कुछ टैक्स क्रेडिट आपके कुल कर को शून्य से भी कम कर सकते हैं, जिसके परिणामस्वरूप करदाता को अतिरिक्त राशि का भुगतान करना पड़ता है।

इस प्रकार के टैक्स क्रेडिट को रिफंडेबल टैक्स क्रेडिट कहा जाता है। एक गैर-वापसीयोग्य कर क्रेडिट केवल आपके कर को शून्य तक कम कर सकता है, और इससे अधिक की कोई भी अतिरिक्त राशि जब्त कर ली जाएगी। नीचे सामान्य टैक्स क्रेडिट के उदाहरण देखें।

आप मानक कटौती ले सकते हैं या अपनी कटौतियों को अलग-अलग कर सकते हैं। पहली बार करदाता के रूप में, आप संभवतः मानक कटौती लेना चाहेंगे, जो एकल करदाताओं के लिए $13,850 और 2023 में संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित लोगों के लिए $27,700 है। यदि आपके पास रियल एस्टेट कर, बंधक ब्याज और धर्मार्थ उपहार जैसे बड़े खर्च हैं, जो मानक कटौती से अधिक राशि तक जुड़ते हैं, तो मद में कटौती अधिक फायदेमंद होती है।

यदि आप स्व-रोज़गार या स्वतंत्र हैं, तो आप घर के व्यावसायिक उपयोग के लिए कटौती के पात्र हो सकते हैं। आप कटौती ले सकते हैं, चाहे आपके पास अपना घर हो या किराए पर हो, जब तक आप अपने गृह कार्यालय को अपने व्यवसाय के मुख्य स्थान के रूप में उपयोग करते हैं और इसका उपयोग विशेष रूप से व्यवसाय संचालित करने के लिए करते हैं।

अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करें

अंतिम चरण वास्तव में अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करना है। आपके लिए कई विकल्प उपलब्ध हैं. आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए किसी कर पेशेवर, जैसे प्रमाणित सार्वजनिक लेखाकार (सीपीए) या नामांकित एजेंट (ईए) का उपयोग कर सकते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) के पास एक है निर्देशिका हर उस व्यक्ति की, जिसके पास टैक्स तैयार करने वाला पहचान संख्या (पीटीआईएन) है, और आप पास के कर तैयार करने वाले को खोजने के लिए टूल का उपयोग कर सकते हैं।

आप कर तैयारी सॉफ़्टवेयर का भी उपयोग कर सकते हैं, जैसे एच एंड आर ब्लॉक ऑनलाइन या टर्बोटैक्स, या आपके मोबाइल उपकरणों से कर दाखिल करने के लिए कर ऐप्स हैं। आप इसका उपयोग करके स्वयं भी रिटर्न दाखिल कर सकते हैं आईआरएस की अपनी निःशुल्क फ़ाइल सेवा यदि आप आवश्यक मानदंडों को पूरा करते हैं। इसे विशेष रूप से मामूली आय और सीधी कर स्थितियों वाले करदाताओं के लिए डिज़ाइन किया गया था, और यह निर्देशित कर तैयारी और भरने योग्य फॉर्म प्रदान करता है।

2024 में, आईआरएस ने डायरेक्ट फाइल प्रोग्राम लॉन्च किया, जो करदाताओं को सीधे एजेंसी के साथ अपने संघीय कर रिटर्न दाखिल करने की अनुमति देता है। पायलट कार्यक्रम के तहत, केवल वे लोग जो निम्नलिखित राज्यों में रहते हैं, अपने 2023 करों के लिए डायरेक्ट फाइल का उपयोग कर सकते हैं:

• एरिज़ोना
• कैलिफोर्निया
• फ्लोरिडा
• मैसाचुसेट्स
• नेवादा
• न्यू हैम्पशायर
• न्यूयॉर्क
• दक्षिणी डकोटा
• टेनेसी
• टेक्सास
• वाशिंगटन राज्य
• व्योमिंग

डायरेक्ट फ़ाइल का उपयोग राज्य कर दाखिल करने के लिए नहीं किया जा सकता है। को देखें आईआरएस वेबसाइट पूर्ण विवरण और पात्रता आवश्यकताओं के लिए।

तल – रेखा

अपना पहला टैक्स रिटर्न दाखिल करना डरावना लग सकता है, लेकिन ऐसा होना जरूरी नहीं है। संशोधित रिटर्न दाखिल करने की संभावना को कम करने के लिए, सुनिश्चित करें कि दाखिल करने से पहले आपके पास अपने सभी दस्तावेज़ हों। यह जानने के लिए अपने माता-पिता से संपर्क करें कि क्या वे आप पर आश्रित होने का दावा करने की योजना बना रहे हैं। जानें कि आप किस कटौतियों और कर क्रेडिट के लिए पात्र हैं, और यदि संभव हो तो अपना रिटर्न इलेक्ट्रॉनिक रूप से दाखिल करें।