IRA बनाम जमा प्रमाणपत्र: क्या अंतर है?

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) बनाम जमा प्रमाणपत्र (सीडी): एक अवलोकन

एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) और जमा प्रमाणपत्र (सीडी) दो प्रकार के बचत खाते हैं जिन्हें बैंकों सहित वित्तीय संस्थानों में प्राप्त किया जा सकता है। हालाँकि वे लोगों को बचत करने में मदद करने के लिए डिज़ाइन किए गए हैं, लेकिन वे स्वाभाविक रूप से भिन्न हैं। IRA को सेवानिवृत्ति आय के लिए दीर्घकालिक निवेश के लिए डिज़ाइन किया गया है जबकि CD को अल्पकालिक बचत खाता माना जाता है।

IRA एक सेवानिवृत्ति निवेश खाता है जिसमें बचतकर्ता को कर लाभ होता है और सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले इसके उपयोग पर प्रतिबंध होता है। खाताधारक आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) द्वारा निर्धारित सीमा तक, हर साल इसमें योगदान कर सकता है। सीडी, मूलतः, एक प्रकार का बचत खाता है। खाताधारक को छह महीने से लेकर पांच साल तक कुछ समय के लिए खाते में पैसा रखने के बदले में थोड़ा अधिक ब्याज मिलता है।

IRA खातों के मालिक स्टॉक, बॉन्ड, एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड (ईटीएफ) और म्यूचुअल फंड के किसी भी बड़े वर्गीकरण में पैसा निवेश करना चुन सकते हैं। वास्तव में, वे इसका कुछ हिस्सा सीडी में निवेश करना चुन सकते हैं।

व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए)

IRA को संघीय सरकार द्वारा अमेरिकियों को उनकी सेवानिवृत्ति के वर्षों के लिए पैसे बचाने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए बनाया गया था। शेष राशि बढ़ने पर खाताधारक दशकों तक वार्षिक योगदान कर सकता है। 59½ वर्ष की आयु के बाद, खाताधारक पैसे निकालना शुरू कर सकता है (और, यदि यह एक पारंपरिक आईआरए है, तो निकासी पर देय कर का भुगतान करना होगा)।

आईआरएस पात्रता आवश्यकताओं, आप कैसे और कब योगदान कर सकते हैं इसकी सीमाएं, साथ ही आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी) की मात्रा निर्धारित करता है जिसे आपको अपने पारंपरिक आईआरए खाते से लेना शुरू करना होगा।

आपको किस उम्र में ये वितरण शुरू करना चाहिए यह आपकी उम्र पर निर्भर करता है:

• यदि आप SECURE अधिनियम 2.0 के अनुसार 1 जनवरी 2023 को या उसके बाद 73 वर्ष के हो जाते हैं तो आरएमडी लें
• सिक्योर एक्ट के अनुसार, यदि आप 1 जनवरी, 2020 और 31 दिसंबर, 2022 के बीच 72 वर्ष के हो गए हैं तो आरएमडी लें।
• यदि आप 31 दिसंबर, 2019 को या उससे पहले 70½ वर्ष के हो गए हैं तो आरएमडी लें

आईआरएस विभिन्न प्रकार के आईआरए खातों के लिए कर उपचार भी निर्धारित करता है।

IRA खाताधारक अपने खातों में निवेश चुनते हैं। रिटर्न IRA खाते में रखे गए निवेश के प्रदर्शन पर निर्भर करता है। 2023 में आईआरए में आप अधिकतम योगदान $6,500 ($7,500 यदि आपकी उम्र 50 वर्ष या उससे अधिक है) प्रत्येक वर्ष या आपकी वार्षिक कर योग्य आय, जो भी कम हो, हो सकती है। 2024 में IRA के लिए अधिकतम योगदान राशि $7,000 है (या यदि आपकी उम्र 50 या उससे अधिक है तो $8,000)।

पारंपरिक IRA नियम आपको कुछ परिस्थितियों में जल्दी निकासी (59½ वर्ष की आयु से पहले) करने की अनुमति देते हैं। रोथ आईआरए नियम अधिक लचीले हैं, जिससे आप किसी भी समय योगदान वापस ले सकते हैं, जब तक कि आप कोई भी कमाई नहीं निकालते (अन्यथा जुर्माना लागू होता है)। यदि आप अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं तो आपको कमाई की निकासी पर जुर्माना नहीं देना होगा।

जमा प्रमाणपत्र (सीडी)

जमा प्रमाणपत्र (सीडी) एक बचत साधन है जो बैंकों, क्रेडिट यूनियनों और दलालों द्वारा जारी और प्रशासित किया जाता है। सीडी को उपलब्ध सबसे सुरक्षित निवेशों में से एक माना जाता है। एक सीडी बैंक बचत खाते जितनी ही सुरक्षित है, लेकिन यह एक निर्धारित अवधि के लिए बैंक में पैसा रखने की प्रतिबद्धता के बदले में थोड़ा अधिक ब्याज देती है।

इस प्रकार के खाते स्टॉक या बांड से भी अधिक सुरक्षित होते हैं लेकिन वे कम रिटर्न देते हैं। यदि वे FDIC-बीमाकृत बैंक द्वारा जारी किए जाते हैं तो उनका बीमा FDIC द्वारा किया जाता है।

सीडी एक निर्धारित अवधि में एक निर्दिष्ट ब्याज दर का भुगतान करती हैं और परिपक्वता पर आपका मूलधन चुकाती हैं। इसलिए, सीडी मालिकों को पता है कि वे एक सीडी के जीवनकाल में कितना कमाएंगे। उन्हें किसी भी मूल्यवर्ग में जारी किया जा सकता है, और उनकी परिपक्वता आम तौर पर एक महीने से लेकर पांच साल या उससे अधिक समय तक होती है। हालाँकि, यदि आप किसी सीडी की परिपक्वता तिथि से पहले उससे निकासी करते हैं, तो आपको जुर्माना देना होगा।

मुख्य अंतर

आईआरए और सीडी के प्रकार

जब निवेश का समय आता है तो निवेशकों के पास अलग-अलग IRA और CD विकल्प उपलब्ध होते हैं। आम तौर पर चार अलग-अलग आईआरए होते हैं जिन्हें निवेशक अपनी स्थिति के आधार पर चुन सकते हैं:

• पारंपरिक आईआरए निवेशकों को कर-कटौती योग्य योगदान करने की अनुमति देते हैं
• रोथ आईआरए निवेशकों को कर-मुक्त आय देते हैं
• एसईपी आईआरए नियोक्ताओं (आमतौर पर छोटे व्यवसायों या स्व-रोज़गार व्यक्तियों) को एक कर्मचारी के लिए पारंपरिक आईआरए में योगदान करने देता है
• SIMPLE IRAs छोटे व्यवसाय नियोक्ताओं और कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति योजना में समतुल्य योगदान निवेश करने का अवसर प्रदान करते हैं, जब तक कि उनके पास कोई अन्य सेवानिवृत्ति बचत योजना नहीं है।

सीडी भी कई आकार और साइज़ में आती हैं। यहां कुछ सबसे आम चीज़ें दी गई हैं जिन्हें आप पा सकते हैं:

• मानक या पारंपरिक सीडी निश्चित/लॉक-इन ब्याज दरों, न्यूनतम जमा आवश्यकताओं और निश्चित शर्तों के साथ आती हैं। जल्दी निकासी पर जुर्माना लगता है
• उच्च-उपज वाली सीडी मानक या पारंपरिक सीडी की तुलना में बेहतर दरें प्रदान करती हैं
• बम्प-अप सीडी निवेशकों को बेहतर दरें प्राप्त करने की अनुमति देती हैं (आमतौर पर प्रति सीडी अवधि में एक बार) यदि उनकी संस्था ब्याज दरें बढ़ाती है
• नो-पेनल्टी सीडी कम ब्याज दरों के साथ आती हैं लेकिन निवेशकों को अपना पैसा जल्दी निकालने का विकल्प देती हैं

कर निहितार्थ

आईआरए और सीडी के बीच एक और महत्वपूर्ण अंतर यह है कि उन्हें कर उद्देश्यों के लिए कैसे व्यवहार किया जाता है। आईआरए निवेशकों को उनके द्वारा चुने गए वाहन के आधार पर कुछ कर छूट प्रदान करता है।

पारंपरिक आईआरए में किया गया योगदान कर-कटौती योग्य है, जब तक आप आय और कर-फाइलिंग स्थिति आवश्यकताओं को पूरा करते हैं। इसका मतलब यह है कि आप कर-मुक्त आय में योगदान करते हैं। आप कर का भुगतान तभी शुरू करते हैं जब आप निकासी शुरू करते हैं। रोथ आईआरए विपरीत तरीके से काम करते हैं – आप योगदान पर कर का भुगतान करते हैं लेकिन सेवानिवृत्ति पर कर-मुक्त आय अर्जित करते हैं।

दूसरी ओर, सीडी बिना किसी कर छूट के साथ आती हैं। लेकिन आपको अर्जित किसी भी ब्याज आय पर कर देना पड़ सकता है। आपके निवेश पर अर्जित किसी भी ब्याज के लिए आपका संस्थान आपको एक फॉर्म 1099-आईएनटी भेजेगा। आईआरएस के लिए आवश्यक है कि आप $10 से अधिक की किसी भी ब्याज आय की रिपोर्ट करें। ध्यान रखें कि आपको अपने मूल शेष पर कर का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है।

वित्तीय तरलता

अंत में, प्रत्येक वित्तीय साधन के अपने लक्ष्य और उद्देश्य होते हैं। प्रत्येक प्रकार का वित्तीय साधन एक विशिष्ट उद्देश्य के लिए होता है और इसलिए यह अपनी बाधाओं से निर्धारित होता है।

खाता बन जाने के बाद अक्सर जमा प्रमाणपत्र वापस नहीं लिया जा सकता है। बचतकर्ताओं को आमतौर पर अपनी पूंजी तक पहुंच पाने से पहले सीडी की अवधि समाप्त होने तक इंतजार करना पड़ता है। वैकल्पिक रूप से, कुछ सीडी उत्पाद पूर्व-निकासी दंड (यानी तीन से छह महीने की सीडी ब्याज) के बदले में जल्दी निकासी की अनुमति देते हैं।

जबकि सीडी में अल्पकालिक तरलता बाधाएं होती हैं, आईआरए में बहुत अलग सेटअप होता है। IRA में योगदानकर्ताओं को किसी भी समय रोथ IRA योगदान वापस लेने की अनुमति है। हालाँकि, वे 59½ वर्ष की आयु तक रोथ आईआरए से कोई भी कमाई नहीं निकाल सकते हैं। पारंपरिक IRA योगदान और कमाई को तब तक वापस नहीं लिया जा सकता जब तक कि बचतकर्ता 59½ न हो जाए। यदि गैर-योग्य निकासी की जाती है, तो बचतकर्ता को 10% आईआरएस दंड के अलावा निकाली गई पूंजी पर कर का सामना करना पड़ता है।

तल – रेखा

एक आईआरए और एक सीडी दो बहुत अलग वित्तीय उत्पाद हैं। IRA का उपयोग मुख्य रूप से सेवानिवृत्ति के लिए किया जाता है, जिससे बचतकर्ता को लंबे समय तक रखे जाने वाले खाते में योगदान करने के लिए कर लाभ मिलता है। दूसरी ओर, एक सीडी एक अल्पकालिक वाहन है जो थोड़े समय के लिए पैसे को लॉक कर देता है। हालाँकि दोनों पैसे बचाने के लिए बहुत अच्छे हैं, लेकिन इनमें से किसी एक में योगदान करने में सावधानी बरतें क्योंकि दुरुपयोग होने पर प्रत्येक पर निकासी प्रतिबंध और जुर्माना है।